«Платить налоги – обязанность, платить мало налогов – искусство!»

Налоговое планирование – это комплекс мер, направленных на снижение налоговой базы и минимизацию налоговых отчислений. В законодательстве и нормативных актах зафиксированы легальные способы проведения вышеуказанных мер.

МНЕНИЕ ЭКСПЕРТА

Налоговое планирование – это как игра в шахматы с множеством сложных ходов и схем. Наша задача – предвидеть и просчитать все возможные риски, учитывая позиции налоговых органов и арбитражных судов при оптимизации налоговых выплат.

Что дает Вам налоговое планирование с компанией FLC?

  1. Увеличение прибыли. Финансовое благосостояние Вашей фирмы неуклонно растет благодаря умной налоговой политике;
  2.  Минимизация налоговых отчислений. Используя законные методы минимизации налоговых выплат, Вы благополучно используете освободившиеся денежные средства для дальнейшего развития;
  3. Контроль и прогнозирование. Вы предвидите возникновение возможных проблем и неприятных ситуаций и успешно их предотвращаете.

Итак, прежде чем будет принято решение и разработана стратегия уплаты налогов, необходимо проведение налогового аудита, с целью определения текущего состояния налоговых выплат в вашем предприятии. Аудиторы компании FLC проведут независимую проверку налоговых отчислений, определят их соответствие Налоговому кодексу РФ, выявят проблемы и риски. В процессе проведения налогового аудита могут быть выявлены не только скрытые недоплаты налогов, но и скрытые переплаты. Особое внимание уделяется заключенным в отчетный период сделкам, тому, как они отражены в отчетности, и есть ли вероятность возникновения проблем при уплате налогов по этим сделкам. Наши специалисты проведут налоговый аудит в три этапа:

  1. Во-первых, оценят систему налогообложения на предприятии в целом;
  2. Во-вторых, проверят правильность расчетов и уплаты налогов и сборов;
  3. В-третьих, подготовят детальный отчет по итогам проверки.

Специалисты компании FLC за долгие годы работы приобрели бесценный опыт проведения проверок различных масштабов и уровней сложности. Они в кратчайшие сроки и на высоком уровне проведут все необходимые работы и предоставят подробный отчет. Руководителю будут даны разъяснения о состоянии дел в его компании, будут озвучены возможные риски и способы их избежать.

Организация налогового учета.

Налоговый учет — это сводная информация, полученная на основе данных первичных документов. Она необходима для определения налоговой базы по налогу на прибыль. Эта информация группируется в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ.

Цель организации налогового учета — текущий контроль над расчетами по налоговым обязательствам компании. Организация налогового учета необходима в тех случаях, когда фирма только что создана, если произошла реорганизация или расширение деятельности, при восстановлении бухучета, при разработке учетной политики.

Доверив столь важную и кропотливую работу специалистам компании FLC, вы сведете к минимуму налоговые риски, сэкономите время при получении информации о состоянии расчета с бюджетом.

Услуга по организации налогового учета предполагает следующее:

  1. Изучение специфики деятельности компании;
  2. Формирование плана счетов;
  3. Разработка учетной политики;
  4. Организация рабочего плана счетов;
  5. Организация документооборота;
  6. Составление правил подготовки отчетности;
  7. Составление налогового календаря;
  8. Разработка налоговой оптимизации и налоговой стратегии предприятия.

Грамотная организация налогового учета поможет вам эффективно управлять расчетами по налоговым обязательствам вашего предприятия, избежать налоговых рисков.

Очень важной частью налогового планирования является выбор учетной политики предприятия.

Учетная политика – это совокупность способов ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской и налоговой отчетности, избранных организацией в соответствии с условиями хозяйственной деятельности юридического лица. Существуют общепризнанные правила, определяющие способ ведения бухгалтерского и налогового учета, но если этими правилами не установлены способы ведения учета тех или иных объектов, то организация сама вправе разработать необходимые процедуры с учетом требований законодательства и нормативных актов. Наша практика показала, что далеко не все фирмы серьезно относятся к разработке учетной политики, дублируя ее из года в год. Конечно, это нецелесообразно и рискованно, так как в течение каждого года происходят изменения в законодательстве, наконец, меняются и хозяйственные процессы в самом предприятии. Учетную политику можно также изменять и дополнять.

Разработка учетной политики – дело очень тонкое, требующее обширных знаний, как в области бухучета, так и в сфере налогового планирования. Грамотно и точно разработанная учетная политика оказывает влияние на величину показателей себестоимости продукции, прибыли и налогов на прибыль, на добавленную стоимость и имущество, а также на показатели финансового состояния предприятия в целом.

Услуга по разработке учетной политики содержит следующие элементы:

  1. Разработку положения по учетной политике и приложения к нему;
  2. Разработку рабочего плана счетов;
  3. Разработку формы первичных учетных документов;
  4. Разработку формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности и регистров налогового учета;
  5. Установку порядка проведения инвентаризации;
  6. Разработку методов оценки активов и обязательств;
  7. Составление правил документооборота и технологии обработки учетной информации;
  8. Разработка аспектов налогового учета, представленных с учетом оптимизации налогообложения.

Возврат налогов

Иногда на предприятии складывается такая ситуация, что налоги в государственную казну уплачены с излишком, возникла переплата. Чаще всего такие проблемы возникают из-за ошибки бухгалтера, который, например, неправильно применил коэффициент при расчетах. Крупные переплаты могут возникнуть тогда, когда организация уплачивает доначисления по налогам после проведения камеральной или выездной налоговой проверки. Зачастую, вернуть эти денежные средства бывает сложно. Зачет или возврат излишне уплаченного налога регламентирован 12 главой Налогового кодекса РФ, в которой сказано, что по требованию налогоплательщика, сумму возникшей переплаты налога налоговая инспекция обязана перезачесть в счет предстоящих платежей налогоплательщика или вернуть на расчетный счет. Но, в реальной жизни все не так просто: налоговая инспекция всеми способами затягивает, откладывает дело, бесконечно требует предоставить какие-то документы, находит причины для отказа.

Специалисты компании FLC имеют большую практику в деле о возврате налогов, к тому же, мы знаем, что налоговая инспекция также несет материальную ответственность и обязана выплачивать проценты за каждый день просрочки возврата излишне уплаченного налога. Мы активно пользуемся своими знаниями. Но если дело приняло серьезный оборот и дошло до суда – мы готовы помочь вам и на этом этапе. После обращения в нашу компанию, дело о возврате налогов будет гарантированно выиграно.

Налоговая нагрузка

Налоговая нагрузка – это показатель, отображающий результат деятельности предприятия. Налоговая нагрузка показывает соотношение совокупности начисленных и уплаченных налогов к выручке от реализации товаров или услуг, включая прочие доходы за определенный период времени.

Налоговая нагрузка рассчитывается как для конкретного предприятия, так и на макроуровне, определяя размер налогового бремени для экономики страны в целом. Цель расчета налоговой нагрузки — прогнозирование налогового бремени на будущий период, останутся ли в бюджете организации свободные средства, которые можно инвестировать в расширение бизнеса, например. Дополнительно можно рассчитать долю налогов в выручке, прибыли, зарплатных налогов в фонде оплаты труда и т.д. Все это должно помочь организации в налоговом планировании отчислений в бюджет. При этом также важно предусмотреть различные налоговые риски, которые могут повлиять на увеличение налоговой нагрузки.

Компания FLC предлагает услугу по профессиональному расчету налоговой нагрузки, в процессе которой наши специалисты:

  1. проведут экспертную оценку действующей модели бухгалтерского и налогового учета с оценкой рисков,
  2. оценят правильность ведения учета,
  3. разработают рекомендации по законному снижению налоговой нагрузки.

Существует несколько методов расчета налоговой нагрузки, наши специалисты, изучив особенности вашего предприятия, применят наиболее подходящий вариант.

ЗВОНИТЕ и получите более подробную информацию

посмотреть ЦЕНЫ