Налоговое планирование

Чем мы занимаемся

10 лет на рынке

Работаем на рынке аутсорсинговых услуг по сопровождению бизнеса коммерческих компаний в России с 2013 года

Профи своего дела

Являемся профессиональной командой аутсорсеров

Полное сопровождение

Работаем с Клиентами как на полном сопровождении их бизнеса по всем направлениям одновременно (Full support), так и на сопровождении отдельных направлений

Работаем во всех отраслях

За 10 лет работы на рынке отработали схемы сопровождения коммерческих компаний по всем отраслям бизнеса

Сопровождаем бизнес коммерческих компаний в России по следующим направлениям:

Юридическое сопровождение;
Бухгалтерский аутсорсинг;
Финансовое и налоговое планирование;
Аудит (бухгалтерский и правовой/Due Diligence);
Кадровое сопровождение;
ВЭД (импорт/экспорт);
Корпоративный аутсорсинг;
Судебное сопровождение;
Сопровождение иностранных компаний в России;
Интеллектуальная собственность.

Посмотреть презентацию

Светлана Буравцова

Генеральный директор

Практика налогового планирования, внешнеэкономической деятельности и правового аудита

Налоговое планирование

Целями налогового планирования являются оптимизация налоговых платежей и сокращение налоговых потерь по конкретному налогу или группе налогов.

Но, прежде чем перейти к налоговому планированию нужно:

Выявить налоговые риски, например

риски контроля со стороны налоговых органов;
риски увеличения сумм налогов;
риски привлечения к уголовной ответственности за применение незаконных схем оптимизации.

Провести анализ налоговых проблем, а именно:

выявить особенности финансово-хозяйственной деятельности компании;
определить перечень налогов, ставки налогов и суммы налогов, которые необходимо перечислять в бюджет;
проанализировать условия заключенных договоров с контрагентами

Приступить непосредственно к разработке налоговой схемы и начать надо с выбора инструментов для осуществления налогового планирования:

Применение налоговых льгот
Оптимизация налоговых последствий при использовании различных форм договоров с контрагентами
Оптимизация цены сделок
Применение отдельных элементов налогообложения
Использование специальных налоговых режимов, предусмотренных НК РФ, и особых систем налогообложения
Применение льгот согласно соглашениям об избежании двойного налогообложения.
Использование определенных элементов бухгалтерского учета в целях налогообложения, формирование учетной политики в целях налогообложения.

Соответственно, в зависимости от применяемых инструментов налоговое планирование может базироваться на:

Налоговых льготах

полное или частичное освобождение субъектов предпринимательства от уплаты конкретных налогов, связанное с определенной деятельностью или производством определенной продукции;

"Налоговых лазеек"

отдельных вопросов предпринимательской деятельности, не урегулированных налоговым законодательством;

Схемах оптимизации

специально разработанных схем оптимизации налоговых платежей, которые обычно и являются главным инструментом налогового планирования.

Налоговая оптимизация

Приступая к налоговой оптимизации, главное - придерживаться следующих принципов:

Принцип разумности и экономической обоснованности

т.е. выгода, получаемая от налоговой оптимизации, должна значительно превосходить затраты, которые необходимо осуществить для реализации данного решения;

Принцип комплексного расчета экономии и потерь

Перед тем, как внедрить схему оптимизации налогов, необходимо сравнить потенциальную экономию и возможные расходы

Принцип документального оформления операций

Все хозяйственные операции налогоплательщика должны быть задокументированы, так как это будет аргументом при проведении налоговой проверки и в качестве доказательств в суде;

Принцип конфиденциальности

Принцип индивидуального подхода

только если вы знаете все тонкости своего предприятия, можно рекомендовать тот или иной инструмент снижения налогов. Механически переносить одну и ту же схему с одного предприятия в другое нельзя;

Принцип комплексного расчета экономии и потерь

Принцип комплексной налоговой экономии (принцип многообразия применяемых способов минимизации налогов);

Принцип заблаговременности.

Налоговое планирование необходимо осуществлять заблаговременно, а не после проведения какой-либо хозяйственной операции или завершения налогового периода.

Важный момент!

Для оптимизации налогового бремени имеет значение выбор следующих показателей:

Начисление амортизации основных средств:

Линейный способ, способ списания стоимости по сумме чисел лет срока полезного использования, способ уменьшаемого остатка, способ списания стоимости пропорционально объему продукции (работ);

Списание товарно-материальных ценностей:

По себестоимости каждой единицы, но средней себестоимости, по методу FIFO (по себестоимости первых по времени приобретения товарно-материальных ценностей);

Начисление амортизации нематериальных активов:

Линейный способ, способ уменьшаемого остатка, способ списания стоимости пропорционально объему продукции (работ);

Порядок списания расходов;

Определение выручки от реализации продукции (работ, услуг) для целей налогообложения.

В заключение отметим, что

Способы законного уменьшения налогов всегда были и будут, прежде всего из-за законодательно установленных различных видов налоговых режимов и льгот. Нестандартное применение различных налоговых режимов и льгот бывает полезным с точки зрения минимизации налогообложения.

В современной динамичной и сложной экономике заранее просчитать все налоговые последствия самых разнообразных экономических действий налогоплательщика не представляется возможным, а значит, всегда будут существовать возможности таких действий, которые более выгодны налогоплательщику.

Таким образом, возможности применения различных налоговых схем позволяют вносить свои коррективы в процесс налогового планирования, минимизировать налоговые риски и, следовательно, повышать уровень экономической безопасности хозяйствующего субъекта.

Стоимость налогового планирования/оптимизации

Стоимость налогового планирования/оптимизации – складывается из нескольких показателей:

Анализа финансово-хозяйственной деятельности компании и ее специфики.

Определения потенциально возможных налоговых рисков.

Выбора инструментов налоговой оптимизации.

Разработки налоговой схемы.

Внедрения схемы по налоговому планированию или налоговой оптимизации.

Контроля за работой внедренной схемы.

Конечная цена зависит от объема документооборота и специфики финансово-хозяйственной деятельности компании

Для определения конечной цены оставьте заявку, с вами свяжется специалист FLC для определения финального коммерческого предложения или скачайте анкету/заполните ее и пришлите на наш адрес.

Налоговое планирование

от 70 000 ₽

Оставить заявку

Скачать анкету

Налоговая оптимизация

от 50 000 ₽

Оставить заявку

Скачать анкету

Готовые кейсы

Самозанятые – экономия на налогах

Отрасль экономики: Производство полиграфической продукции

Отрасль права: Налоговое право, договорное право, трудовое право

Цель: Налоговая оптимизация

Описание: Внедрили процесс работы с самозанятыми гражданами РФ и иностранными гражданами, а именно подготовили договоры подряда, список работ, цену за 1 ед. выполненных работ, разработали акты, написали регламент работы для ежемесячной работы с самозанятыми, включая даты предоставления отчетов, актов, чеков и оплаты работ, а также порядок подготовки и отправки уведомлений в Миграционную службу о заключении и/или расторжении договоров с иностранными самозанятыми.

Результат: Экономия клиента по итогу работы за год с самозанятыми составила - 6.5 млн. руб., сократилось время на оформление сотрудников по трудовых договорам.

Дата проекта: 31.05.2021 г.

Возмещение Налога на прибыль

Отрасль экономики: Производство непищевой продукции

Отрасль права: Налоговое право, бухгалтерский учет, финансовое управление

Цель: Зачет ранее уплаченного Налога на прибыль

Описание: Придумали схему, в рамках которой ранее уплаченный Налог на прибыль зачли, не увеличивая выручку и расходную часть, при использовании давальческого сырья.

Результат: Зачли ранее уплаченный Налог на прибыль, не увеличивая налоговую нагрузку по группе компаний, подготовили компанию к добровольной ликвидации

Дата проекта: 01.02.2022 г.

Экономия 13 НДФЛ

Отрасль экономики: Торговля, производство

Отрасль права: Налоговое право, бухгалтерский учет, финансовое управление, интеллектуальная собственность

Цель: Уменьшение налога на дивиденды

Описание: Придумали схему, в рамках которой сэкономили 7 % на налогах при выплате дивидендов с помощью использования нематериальных активов (объектов интеллектуальной собственности).

Результат: Сэкономили 7% на выплате дивидендов

Дата проекта: 01.04.2022 г.

Результаты наших клиентов после определения стратегии налогового планирования:

Экономия на текущих налогах

Узнать больше

Скорректировали порядок оплаты с Покупателями, чтобы не получать авансовые оплаты в конце квартала

Скрыть

Экономия по году

Узнать больше

Заменили подрядчиков физических лиц на ИП/самозанятых/мелкие компании

Скрыть

Снижение потери НДС

Узнать больше

Не НДС заказчиков перевели на без НДС юридическое лицо

Скрыть

Экономия оборотных средств

Узнать больше

Наладили складской учет

Скрыть

Снижение дебиторской задолженности

Узнать больше

Ввели дополнительный KPI менеджерам не только по продажам, но и по сбору оригиналов документов и оплате

Скрыть

FLC — команда с 10-летним опытом

FLC - предоставляет комплексное сопровождение по налоговому плавнированию коммерческих компаний в Москве. Мы работаем по 6 направлениям:

Налоговое планирование;
Финансовое управление;
Определение налоговых рисков;
Налоговоый учет;
Налоговоая оптимизация;
Бухгалтерский учет.

Работаем с широким спектром сфер бизнеса

За более чем 10-летний опыт работы мы приобрели и продолжаем сотрудничать с компаниями ведущими бизнес в следующих отраслях:

Производство

пищевое, непищевое, собственное, контрактное, сборка

Торговля

розница, оптовые, e-commerce, оборудование

Перевозки, логистика

международные перевозки, внутренние перевозки, экспедиторы

Финансовый сектор

страхование, рынок ценных бумаг, инвестиционные, брокерские

IT-технологии

разработчики, сервисные компании, базы данных

Сфера услуг

маркетинговые, сервисные, обслуживающие

Строительство

жилые, нежилые, транспортные узлы, развязки

Медицина

клиническая, эстетическая, косметология

Сельское хозяйство

растениеводство, животноводство

Переработка отходов

производственные, потребления

Нам доверяют

100% наших клиентов передали на аутсорсинг ведение кадрового учета.

Посольство

Субару

Вильморин

Буш Вакуум

Рециклен

Холдинг OMI

Вакуум

Лазерные компоненты

Аформат

Мир Пакета

Технопечать

ТД ПИАНО

Премиум-Технолоджис

Агентство экстрима

АР ТЕХНИКРУС

Сториз

АльпДискавери

Альянс Кабель

Бэкинг Мастер

Вторметал

Эртлестрой

Райском

Элтреко

Mindspace

Заказать услуги по налоговому планированию

Чтобы обсудить ваши задачи, сформировать КП, ответить на ваши вопросы оставьте заявку на сайте и в течение 15 минут с вами свяжется ведущий специалист.

Услуги по ведению налогового учета